Налоговое мошенничество

Налоговые мошенники выдают себя за сотрудников IRS или Казначейства, обещают крупный возврат или давят, требуя «заплатить немедленно». Иммигранты часто становятся их целью; мошенники угрожают арестом или депортацией. На этой странице вы найдёте признаки мошенничества, информацию о том, как IRS действительно связывается с вами, куда сообщать о поддельных электронных письмах, сообщениях и звонках, а также какие шаги предпринять при краже личных данных.

• Обещание «огромного возврата»: Если это кажется слишком хорошим, чтобы быть правдой, скорее всего, это мошенничество. Неверные налоговые советы в социальных сетях могут побудить вас указать неправильные сведения в формах.
• Давление и угрозы: Выдающие себя за IRS лица давят, говоря «платите немедленно, иначе…»; угрожают арестом или депортацией и не позволяют оспорить задолженность. Это признаки мошенничества.
• Странные ссылки: Не переходите по странным или написанным с ошибками ссылкам. Официальный сайт — только irs.gov.
• Требование определённого способа оплаты: IRS не звонит с требованием немедленно заплатить подарочной картой, предоплаченной банковской картой или денежным переводом.
• Запрос личной информации: Мошенники требуют ваши личные, финансовые или связанные с работой сведения.
• Не доверяйте советам в социальных сетях, обещающим «огромный возврат». IRS предупреждает, что из-за таких советов возврат людям, запросившим ненадлежащий кредит, может быть задержан, а дело может дойти до проверки и штрафа.

• IRS осуществляет большинство первых контактов по почте (Почтовая служба США). Обычно до звонка или визита приходит несколько писем.
• IRS не отправляет электронные письма без вашего разрешения, не отправляет текстовые сообщения без вашего разрешения и не отправляет личные сообщения в социальных сетях.
• Сотрудники IRS могут позвонить или прийти в связи с просроченной налоговой задолженностью, непредставленной декларацией или проверкой. Сотрудники, проводящие проверку, сначала отправляют уведомление по почте.
• Посетивший вас сотрудник IRS предъявляет два официальных удостоверения: «pocket commission» и карту HSPD-12. Вы имеете право их увидеть.
• IRS требует, чтобы платежи выписывались только на имя «United States Treasury». Способы оплаты указаны на странице irs.gov/payments.
• IRS может передать некоторые задолженности частным компаниям по взысканию. Сначала IRS письменно уведомляет об этом вас и вашего представителя. Эти компании не требуют оплаты подарочными или предоплаченными картами. Чек выписывается IRS на имя «U.S. Treasury» и не отправляется компании по взысканию.
• Следователи IRS по уголовным делам могут прийти без предупреждения, но ни в коем случае не требуют оплаты.
• Проверить подлинность письма IRS можно на странице IRS об уведомлениях и письмах или по телефону +1 800 829 1040.

• Неверные советы в социальных сетях: Публикации, предлагающие несуществующие кредиты или подделку W-2. IRS предупреждает о ложных требованиях, связанных с кредитом на топливный налог, кредитом на отпуск по болезни и семейный отпуск, а также несуществующим «налоговым кредитом для самозанятых».
• Недобросовестные составители деклараций: Не доверяйте составителю, который:
  • не подписывает декларацию
  • фальсифицирует сведения
  • направляет ваш возврат на собственный банковский счёт
  • требует наличные и не выдаёт квитанцию
• Услуги по «списанию» налоговой задолженности: Лица, торопящие вас обещанием погасить долг «за копейки». Если вы соответствуете требованиям, можно напрямую договориться с IRS о погашении долга (offer in compromise).
• Поддельные письма о возврате или задолженности: Почтовые отправления с сообщением о «неполученном возврате» или ложной налоговой задолженности.
• Поддельные благотворительные организации: Пожертвование не попадёт туда, куда вы думаете; пожертвования фиктивной организации не подлежат налоговому вычету.
• Платные сайты EIN: EIN можно бесплатно получить в IRS. Оспорьте платёж через свой банк и сообщите о сайте в FTC. См. 14.3.
• Мошенничество с формой W-8BEN: Поддельные запросы «W-8BEN», поступающие лицам за пределами США по факсу, электронной почте или почте. Сообщайте о них на phishing@irs.gov с темой «W8-BEN».
• Мошенничества, направленные против пожилых: Нацеленные на людей старше 65 лет или приближающихся к пенсионному возрасту; снятие денег с пенсионного счёта также может иметь налоговые последствия.

• Поддельное электронное письмо
  • Не отвечайте, не переходите по ссылке и не открывайте вложение.
  • Отправьте письмо на phishing@irs.gov. В теме укажите «IRS» (если письмо связано с Казначейством — «Treasury»). Перешлите письмо как вложение («Forward as attachment»); обычная пересылка удаляет важные данные.
  • Затем удалите письмо. Также можно сообщить о нём в Федеральную торговую комиссию (FTC).
• Поддельное текстовое сообщение
  • Не отвечайте и не переходите по ссылке.
  • Отправьте сообщение на phishing@irs.gov с темой «Text», указав номер отправителя, текст сообщения, ваш номер, дату, время и часовой пояс.
  • Перешлите сообщение на номер 7726 (SPAM); ваш оператор сможет заблокировать похожие сообщения.
• Подозрительный телефонный звонок
  • Запишите номер и положите трубку.
  • Сообщите в Управление генерального инспектора Казначейства по налогам (TIGTA): через онлайн-форму или по телефону +1 800 366 4484.
  • Также можно сообщить в FTC; в примечаниях напишите «IRS Telephone Scam».
• Аккаунт в социальных сетях: Сообщите о нём платформе; отправьте полный адрес аккаунта на phishing@irs.gov с темой «Social media».
• Поддельное письмо: Сначала проверьте его на странице IRS об уведомлениях. Если это мошенничество, сообщите в Почтовую службу США, FTC и подразделение по защите потребителей при генеральной прокуратуре вашего штата.
• Интернет-мошенничество: Центр рассмотрения жалоб на интернет-преступления ФБР (IC3).

1. Немедленно прекратите общение с мошенником. Не отправляйте деньги и не сообщайте информацию.
2. Позвоните в свой банк или компанию, выпустившую кредитную карту.
3. Следуйте инструкциям на IdentityTheft.gov. Если украдены ваш SSN или ITIN, сообщите об этом там и в IRS. Также подумайте о том, чтобы сообщить в налоговое управление вашего штата.
4. Если кто-то подал декларацию от вашего имени (ваша электронная декларация отклонена с сообщением «декларация уже подана с этим номером»):
   • Всё равно подайте декларацию и уплатите задолженность.
   • Заполните форму 14039 (заявление о краже личных данных) онлайн или по почте. Если вы уже сообщили о краже через IdentityTheft.gov, подавать её дополнительно не нужно.
   • Для получения копии поддельной декларации используется форма 4506-F.
5. Если вы получили W-2 или 1099 от неизвестного вам работодателя: Не указывайте этот доход в декларации; свяжитесь с Управлением социального обеспечения (SSA).
6. Линия IRS для подтверждения личности: Если эти шаги не помогли, звоните по номеру +1 800 908 4490 (07:00–19:00 по восточному времени США). По этому номеру нельзя узнать статус возврата; по вопросам налогового счёта звоните по номеру +1 800 829 1040.
7. Получите PIN-код защиты личности (IP PIN):
   • Это шестизначный номер, который не позволяет другим подавать декларацию с использованием вашего SSN или ITIN.
   • Получить его может любой человек с SSN или ITIN, способный подтвердить свою личность. Родители также могут запросить его для детей.
   • Самый быстрый способ — через онлайн-аккаунт IRS.
   • Если вы не можете открыть онлайн-аккаунт и скорректированный валовой доход (AGI) в последней декларации составляет менее 84 000 $ для одного лица или 168 000 $ при совместной декларации, можно подать форму 15227. IRS позвонит вам для подтверждения, а PIN придёт по почте через 4–6 недель.
   • Если эти способы недоступны, можно лично подтвердить личность в офисе IRS (TAC).
   • PIN обновляется ежегодно. IRS никогда не просит сообщать IP PIN; звонок, электронное письмо или сообщение с такой просьбой — мошенничество.
8. Если вас обманул составитель декларации: Подайте жалобу по форме 14157. Если возврат был направлен на другой счёт или декларация подана без вашего разрешения, попросите исправить ситуацию с помощью формы 14157-A.

• Звонить по номеру, который сообщил звонящий, для «проверки». Для проверки используйте собственный номер IRS (+1 800 829 1040).
• Оплачивать «налоговую задолженность» подарочной картой, криптовалютой или переводом.
• Пересылать поддельное письмо обычным способом; если переслать его не как вложение, важные данные будут потеряны.
• Указывать в декларации доход из W-2 от неизвестного работодателя.
• Работать с составителем, который не подписывает декларацию или направляет возврат на собственный счёт.
• Сообщать IP PIN кому-либо по телефону или в сообщении.
• Паниковать и платить из-за угроз, связанных с иммиграционным статусом.

• Мне позвонили из IRS и потребовали немедленно заплатить подарочной картой. Это мошенничество. Положите трубку, запишите номер и сообщите в TIGTA (+1 800 366 4484).
• Мне сказали: «Если не заплатите, ваш иммиграционный статус будет отменён». IRS не может отменить ваш иммиграционный статус. Это признак мошенничества.
• Мне пришло электронное письмо от IRS. Может ли оно быть настоящим? IRS не отправляет электронные письма без вашего разрешения. Перешлите письмо как вложение на phishing@irs.gov.
• Как заплатить, если у меня действительно есть налоговая задолженность? Используйте способы, указанные на странице оплаты IRS, выписывая платёж на имя «United States Treasury».
• Кто-то подал декларацию от моего имени. Что делать? Подайте свою декларацию, заполните форму 14039, следуйте инструкциям на IdentityTheft.gov и получите IP PIN.
• Я нахожусь в Турции; я получил факс W-8BEN, который якобы пришёл из IRS. Сообщите об этом на phishing@irs.gov с темой «W8-BEN» и уведомите TIGTA.
• Где узнать больше о предупреждениях о мошенничестве? См. 1.12 Предупреждения о мошенничестве.

• Форма 14039: заявление о краже личных данных (PDF)
• Форма 15227: заявление на IP PIN (PDF)
• Форма 14157: жалоба на составителя декларации (PDF)
• Публикация 5027: информация о краже личных данных для налогоплательщиков (PDF)
• IRS — получение PIN-кода защиты личности
• IRS — проверка уведомлений и писем
• TIGTA — сообщение о мошенничестве
• FTC — сообщение о мошенничестве
• IdentityTheft.gov
• IC3 — жалоба на интернет-преступление
• IRS — способы уплаты налогов